海南FT账户为资金架起“高速公路” 有效连接境内外两个市场

关注海南FT账户发展系列报道（一）共开立主账户1.49万个 发生资金流动超211亿元 上线一年多带来哪些新变化

海南FT账户为资金架起“高速公路”

有效连接境内外两个市场

开篇语

2019年1月1日，自由贸易账户（FT账户）体系在海南上线。自此，海南成为全国第二个上线FT账户的地区。

作为海南金融改革的重要金融基础设施， FT账户上线一年多以来，共开立主账户14903个，创新金融产品陆续上市，助力海南自贸港建设构筑金融开放新格局。新海南客户端、南国都市报今起推出“关注海南FT账户发展系列报道”，为公众解开FT账户的神秘面纱。

若要问海南自贸区自贸港建设中最前沿的金融业务是什么？答案一定是FT账户。

“FT账户是个全新的金融业务，它相当于新开了一家银行，这家银行可以给相关企业和个人提供和现在完全不同的服务。”谈及FT账户到底“是什么”，海南银行业数位国际业务部负责人对记者做出这样的描述。

FT账户就如同为海南金融改革奠定了“架构基石”、搭建了“高速公路”，“意味着此前说的各类金融创新能够真正落地、不再虚幻。”

人行海口中心支行提供的数据显示，截至今年3月末，海南FT账户共开立主账户14903个，通过自由贸易账户共发生资金流动211.03亿元（人民币，下同）。

南国都市报、南海网、南海网客户端 记者 汪慧 文/图

FT账户相当于开了一个新银行

“FT账户是针对自贸区金融创新的基础工程，其最准确的称呼是‘自贸区分账核算体系’，是在自贸区分账核算单元开立的规则统一的本外币合一的账户，独立于现有的传统账户体系。”中行上海市分行派到中行海南省分行挂职的高级经理朱慧莲是自贸区金融专家，她介绍道，建立FT账户，目的是在资本开放的进程中，使区内资金和境外资金的自由汇兑更为便捷，同时监管层可以实时、有效地监控资金流动和防范金融风险。

具体而言，是为账户的拥有者创造全新的资金流通渠道，海南的企业、机构和个人开展跨境交易有了更多的选择和更大的便利。

对于FT账户，金融业人士通常会这样比喻：如果将金融基础设施建设比作修路，那么FT账户体系的上线，就意味着高速公路的建成通车，企业开通FT账户，就相当于买了一辆可以驰骋在高速公路上的汽车，境内外资金可在这个高效、透明、可监控的通道中实现高效流通。

“可以说，FT账户的建设上线相当于金融机构再造一家银行！”多位业内人士如是感叹。之所以说再造一家银行，工商银行海南省分行国际业务部副总经理何凌云分析称，是因为FT账户体系完全是另外一套账户体系，与原有的传统账户体系隔离，“如果说以地理行政区域划分来比喻，那么现有传统账户体系是一个‘区’，FT账户则是另外一个‘区’。”

“再造一家银行”的工程量可想而知。对此，曾于2019年参与农行海南省分行FT账户体系项目建设的主要负责人蒙亮颇有感触。他告诉记者，农行海南自贸账户体系开发建设涉及总行16个业务部门、省行20个业务部门，涵盖10个以上系统。“从人行验收标准看，单是制度制定就多达240多个，几乎涵盖了前中后台所有部门，同时，这也是人行对农行系统的一次全面‘体检’。”

海南有10家银行

上线FT账户

中国银行

兴业银行

农业银行

工商银行

建设银行

中信银行

浦发银行

光大银行

交通银行

招商银行

开户主体数量14911个

共开立主账户14903个

子账户51360个

共发生资金流动211.03亿元

跨境收支共计150.75亿元

跨区收支共计60.28亿元

(截至今年一季度末)

海南10家银行均是参考、借鉴上海自贸区自由贸易账户体系而设立、建设，是以上海自由贸易账户体系为蓝本。不过业内人士指出，海南FT账户体系建设并非照搬、复制上海自贸区的FT账户体系。蒙亮举例表示，海南农行所搭建的系统比上海自贸账户更加复杂、健全，且独具海南特色。

FT账户有哪些业务呢？浦发银行海口分行相关负责人介绍，“FT账户”体系涉及四种基本业务，即存、汇、兑、融。在汇兑方面，自贸区内企业可以采用境外价格结售汇，根据自身经营需要，进行相应币种转换。在存款及融资方面，企业可以通过FT账户办理存款和融资，利用境内境外两种资源，提高企业存款收益，降低企业资金成本。

“随着金融政策进一步开放，自贸区内资金可以实现与境外资金便捷联通，对于企业，意味着可以高效利用国际金融市场资源，统筹运用国内、国际两个市场。”中行海南省分行交易银行部相关负责人说。

FT账户和普通账户之间的资金如何划转也是大部分企业关心的关键问题。据了解，目前同一企业FT账户与同名常规账户之间可以因经常项下业务、偿还自身名下贷款、实业投资以及其他符合规定的实际跨境交易需要办理资金划转；而FT账户与非同名境内区外企业账户之间产生的资金流动，视同跨境业务管理。

四种基本业务

存款

在自贸区内，存款价格可以在一定程度上由商业银行自主定价。银行可以利率市场化为导向，通过FT账户为客户提供有竞争力的存款产品。

汇款

传统政策要求对跨境交易背景进行审查、提供证明材料、完善前置审查。目前，海南已采用优质客户名单管理模式，对优质客户提供汇划便利措施，名单上的客户只要提交汇款申请书，银行就可以提供便利，无需事前提供相应背景材料证明，每笔背景资料留存备查即可，优化了汇款流程。

汇兑

即币种转换，企业通过FT账户，在任何时点都可以按照自身意愿进行相应币种转换，无需提供证明材料。

融资

通过FT账户，企业可以得到流动资金贷款、国际贸易融资、项目贷款、并购贷款等全方位融资服务。FT账户作为连接境内外资金的桥梁，可以满足企业运用境内外两个市场、两种资源过程中的跨境资金高效流动需求，能进一步降低企业融资成本。

FT账户特点

1、分账核算，与境内账户相隔离。

2、本外币合一的多币种账户，并且是基本实现可兑换的。

3、“一线”（跨境）实现便利，“二线”（境内）实行有限管理。

4、跨“二线”只能划转人民币，即FT账户要划到境内的传统账户，只能通过人民币划转。

5、FT账户不能办理现金业务。

作用和优势

1、FT账户是本外币合一的多币种账户，可以方便企业用一个账户来做不同币种的结算。

2、FT账户中的资金来源于区内或境外，和境内传统市场存在价差，企业可通过FT账户获得银行相对优惠的融资。

3、FT账户中的结售汇相对灵活，且适用离岸汇率，企业可通过FT账户用离岸价格（CNH）办理结售汇业务。

4、境外企业可通过FTN账户获得境内自贸区银行的结算、存款、融资、结售汇等服务。

资金流动快了

运营成本低了

国投国际贸易（海南）有限公司（以下简称国投贸易海南公司）是海南FT账户业务种类最多最齐全，使用度排名第一的企业。或许是贸易经营体系与海南对外开放的宗旨高度契合，使得这家企业成为FT账户在海南上线以来的第一批尝鲜者。

“FT账户为我们企业提供了操作便利、成本降低、方式多样的结算选择方式，很大程度降低了企业时间成本和融资成本。”国投贸易海南公司总经理赵凤斌接受记者采访时谈到，FT账户为企业拓展国际化业务，享受境外汇利率提供了平台。

对于FT账户对企业发展的帮助，赵凤斌认为，“首先是实惠，第二是便利，第三是流通。”

中行设置了专门的自贸区业务专柜。

实惠

能享受到境外人民币汇率

实惠，是FT账户最吸引企业的一个原因。赵凤斌表示，以前，企业想要利用离岸汇率，就需要到境外去设立公司，对于企业来讲，设置境外机构及人员招募的成本非常高。现在，通过FT账户结算，不用去境外也能享受到境外人民币汇率。“以进口一批总货值2000万美元的货物为例，以2019年12月12日人民币兑美元结算价来看，国内汇率为6.9810，境外汇率为6.9377，点差433点，将为企业带来额外增利86万元。”

“FT账户适用离岸汇率，普通账户适用在岸汇率，企业有外汇兑换需求时，就可根据境内外的不同汇率，自主选择在FT账户或普通账户汇兑结算，从而进一步节省企业的资金成本，这是企业实实在在可获得的政策红利。”中行海南省分行交易银行部相关负责人说。

对此，海南文华航空旅运有限公司也尝到了甜头。“我们公司开立了9个子账户，这一年来切实享受到了这项业务带来的红利。”财务负责人林婵给记者算了一笔账，“公司当前东南亚包机业务比较多，通过FT账户，每周可以节省出几千元不等。”她表示，“开通FT账户后，企业能够根据市场变化，以及自身经营的情况来选择如何使用资金，而且结算周期大为缩短。”也就是说，面对瞬息万变的市场，企业做出选择的空间越大，对抗风险的能力就越强。

便利

自由切换结算的币种

便利体现在哪？据赵凤斌介绍，国投贸易业务涉及结算的币种包括美元、欧元等多个币种，在没有开通FT账户之前，需要开立多个币种账户以应对各国贸易需求，新账户的开立从申请获批到开立也要花费近1个月的时间。FT账户开立后，像一张多币种的信用卡一样，自由切换结算的币种，节省了大量的账户管理和开户时间成本。

流通

为资金在境内外流通提供了通道

在赵凤斌看来，资金的自由流通是FT账户第三个明显优势。“FT账户为资金在境内外流通提供了一个通道。”他举例说道，企业在海南和海外设立的两个公司之间，资金多数是通过贸易来进行流动，其他途径的资金流动要求比较严格，如果海南公司出现了资金紧张，需要还银行贷款，较难借用海外公司的资金来解决。而FT账户对境外的资金是可以自由收纳的，海南公司开立了FT账户以后，可以收取境外公司汇来的境外资金，再在符合条件的情况下将境外资金汇入海南公司的境内账户，就实现了原来无法达成的贷款偿还。

多款FT账户

金融产品上市

FT账户不仅仅为企业带来实惠。对于金融机构而言，以自贸账户为载体，开展金融创新，也成为商业银行实现自身创新驱动、转型发展的重要机遇。

一年多来，海南各金融机构积极对接境内外优质廉价金融资源，开发有竞争力的FT账户金融产品，为市场主体提供高性价比金融服务，逐步构筑海南金融开放新格局。

“FT账户是高含金量的金融创新之一，对于进一步深化金融改革、实现贸易投资便利化，具有跨时代的意义。”采访中，很多海南银行业人士谈及一年前FT账户上线时的情景，依然颇有感触。

中行海南省分行和浦发银行海口分行是最早上线FT账户的银行。其中，海南中行开立了海南首个自由贸易账户并实现多项业务首发，全国首单沪琼FT账户联动业务入选海南自贸区制度创新案例，目前是省内FT业务份额最大的金融机构。浦发银行海口分行已经在海南落地了FT贷款、结售汇、跨境汇款、境外增资、FDI资本项下直接投资等方面的业务。

工行海南省分行各项业务也进展较快，截至目前该行已开立账户超一万户，开户企业四千多家，海南辖内共有103个营业网点开办FT开户业务。

2019年以来，省内几乎所有大型银行都给予FT账户高度重视、大手笔投入。“自贸业务是招行招牌业务，自贸账户正式投产上线后，我行通过多种形式开展自贸金融推介，分享金融创新红利。”招行海口分行相关人士向记者表示，到3月末，该行已投放FT项下贷款7750万美元。

除了已经开通业务的大型国有银行、主要股份制银行，海南本土银行中的海南省农信社、海南银行也在国际业务领域精心谋局。

海南金融创新、金融产品开发，正在默默积聚、延展，酝酿着开放与变革的潮涌。